根据县委统一部署，2020年5月11日至6月30日，县委第三巡察组对金湖县审计局党组进行了巡察。2020年9月1日，县委第三巡察组向金湖县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、整改工作组织情况

局党组高度重视巡察反馈意见，召开专题会议逐条研究讨论巡察组反馈的8项18个问题，深入学习领会巡察组提出的意见建议，将巡察整改与当前审计重点工作相结合，将立行立改与建章立制相结合，以最坚决的态度、最过硬的措施、最有力的行动，切实落实好各项整改任务，确保整改取得实质性效果。

一是压实领导责任。成立了县审计局巡察整改专项工作领导小组，明确由党组书记对整改落实总负责，分管领导为分管范围内整改的第一责任人，相关科室负责人为整改的直接责任人，负责具体整改落实。

二是抓实责任分解。针对反馈意见，先后召开党组会、专题民主生活会、全体干部大会部署巡察整改工作。下发《金湖县审计局党组关于巡察反馈意见的整改方案》（金审党组〔2020〕6号），对反馈存在的具体问题拟定整改措施，细化具体任务。

三是着力长效建设。发挥整改对工作的推动作用，注重解决体制机制方面存在的问题，把整改成果常态化、制度化。修订或新制定18项规章制度,进一步扎紧扎密制度的“笼子”。

二、整改落实情况

针对巡察反馈意见指出的需要整改的问题，真改实改，截至目前，共计18个问题已全部整改完成。

1.关于“学习贯彻上级会议精神不够到位”问题的整改。

一是组织局全体人员全面、深入开展学习中央、省、市、县委审计委员会精神，对于上级重要会议精神形成会议记录，会议记录内容包括重要会议精神、党组心得体会、研究议题等。二是分管领导召开条线业务工作推进会，加强对分管科室审计业务工作的指导，对分管科室工作提出具体的新目标和新要求，形成记录。各科室针对分管领导提出的新目标和新要求，定期组织科室人员研究讨论，做好交流，形成记录。三是采取党组中心组带学促学、党支部专题学习、在外审计组临时党小组现场学、干部自学与全体干部职工集中学习研讨相结合等方式，督促全体人员加强理论知识学习。

2.关于“意识形态工作责任制落实不够有力”问题的整改。

一是加强意识形态工作组织力度，成立领导小组，建立工作例会制度。班子成员将意识形态工作作为撰写民主生活会对照检查材料、个人述职报告的重要组成部分和内容。二是局党组组织学习意识形态系列文件精神，认真落实主体责任，各项任务明确专人负责，确保牢牢抓住意识形态主动权。三是维护意识形态安全专项行动，修订完善《金湖县审计局网络安全管理办法》，召开意识形态领域分析研判联席会议，总结全年意识形态工作开展成效，分析研判当前新情况，研究部署下一阶段工作重点，筑牢意识形态安全的防火墙。

3.关于“审计项目计划执行不够严格”问题的整改。

一是合理制定并执行审计项目计划，对计划内和计划外项目进行分类实施，按照上级要求及时对项目计划进行调整，做好统计上报工作，形成文件。二是规范审计业务行为，加强审计项目管理，以审计计划、审计调查、审前公示的前期质量管理体制为基础，对审计全过程进行控制，坚持审计业务讨论会、三级复核等制度，进一步提高审计质量和工作效率。三是针对重大审计项目，编制合理的项目实施方案，对当年因特殊原因延期的审计项目，要求业务科室提交情况说明，做好备案并存档，完善相关手续。

4.关于“对内审工作指导和监督明显偏少”问题的整改。

一是制定出台了《金湖县机关企事业单位内部审计工作实施（暂行）办法》（金办发〔2020〕27号），在开展重大审计项目时，组织内部审计机构或抽调内部审计人员参与审计，以审代培，加强业务和工作指导。二是组织内审单位人员参加江苏省内部审计协会举办的经济责任审计培训班，加强对内部审计人员的指导，提升各单位内部审计人员的工作能力。三是设立内审指导科室，落实专人负责，对相关单位有无成立内审机构、有无专职人员进行督促。

5.关于“跟踪督促审计整改不够有力”问题的整改。

一是严格执行《金湖县审计局审计整改检查制度（试行）》及《金湖县审计局督促审计整改工作流程》文件要求，建立整改工作台帐、问题清单，实行对账销号管理。二是修订完善《金湖县审计局现场巡查和廉政回访工作办法》，加大审计整改回访力度，现场了解审计问题，定期汇报，实行通报问责制度，促进审计整改更好落实。三是明确项目主审，对审计项目进行跟踪检查，确定审计项目整改期限，对账销号。

6.关于“工作导向不够明确具体”问题的整改。

一是召开班子会议，集中学习“五个强审”新要求、新精神，集体讨论形成实施方案并做好记录。二是组织全体审计人员开展“五个强审”相关内容和具体要求的集体培训，加强新政策、新要求、新知识的学习。三是有的放矢将“五个强审”贯穿审计工作实践。围绕“五个强审”具体要求，局领导班子认真研究部署，明确工作举措，细化分解任务，明确具体责任清单和完成时限，层层落实责任，形成齐抓共管、分工负责的工作格局，进一步激发审计高质量发展的内生动力，全面提升审计工作质量和效率。

7.关于“高标要求落实不够到位”问题的整改。

一是组织全体同志认真学习《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《审计现场实施管理办法》释义。二是认真落实审计组长、主审负责制，严格执行三级复核制度，对审计项目实行审计前、审计中和审计后的全程复核。三是召开固定资产投资审计科集中学习会，加强固投人员专业理论、思想道德、责任心的学习和培养，发挥传帮带作用。四是严格按《聘请社会中介机构参与政府投资建设项目审计管理暂行办法》（金审发〔2019〕43号）对项目审计进行全程管理，加强对协审中介的审计结果复核，严格按评分办法对协审中介进行内部评价，进一步提高审计质量，规避审计风险。

8.关于“审计信息服务水平不够彰显”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局计算机审计制度》，成立领导小组，开展数据库基础知识培训会，为大数据审计提供制度保障。二是召开青年审计干部座谈会，加强审计复合型人才的队伍建设。2020年通过招录公务员、事业人员及引进名校优生的渠道，补充新鲜血液，对新进的6名年轻同志进行专题指导、培训，对每阶段工作提出具体要求。三是召开信息宣传培训会，提升文字写作水平，要求各科室人员积极撰写审计信息专报（要情），对重点事项、重点内容应写尽写，截止11月底，在市级及以上报刊、网站刊登86篇次。

9.关于“尽责担当仍显不足”问题的整改。

一是召开审计整改跟踪检查工作汇报会，加大审计质量检查力度，确保审计人员严格按法定程序、在法定职责权限范围内开展审计工作。对发现的重大审计质量问题，严格追究责任，把好各个环节的审计质量。二是积极培育优秀审计项目，在年初安排审计计划时，注重发现、培育优秀审计项目，在审计过程中，严格按照《审计法》《审计法实施条例》和《国家审计准则》的规定实施审计项目。三是严格落实三会制度。即方案确定的“讨论会”、问题解析的“分析会”、问题定性的“业务会”，进一步促进审计工作规范、有序。

10.关于“工作作风不够务实”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局人才培新制度》，组织相关人员参加办公技能、意识形态工作业务能力培训，提高办文办会水平，增强意识形态工作能力。二是各审计组在项目实施进点前或审计项目刚进点时，召开审计实施方案讨论会，根据项目实际情况制定审计实施方案，确保将实施方案做准、做精、做细、做实。三是强化档案管理。落实档案管理主体责任，明确档案管理审计组长为负责人，细化审计档案立卷归档的具体规范，确保要素齐全、资料完整。

11.关于“执行财经纪律不够严格”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局财务管理办法》，严明财务纪律，坚决杜绝公务接待不规范问题。二是组织全体干部职工学习《金湖县县级机关、事业单位工作人员差旅费管理办法》《关于进一步加强党政机关事业单位公务接待管理的工作意见》等相关制度，健全完善审批程序，规范报销程序，出纳、会计和分管领导按照规定检查原始凭证的完整性、真实性、可靠性，对不符合要求和规定的凭证坚决不予报销。三是召开班子会议专题研究挂账清理问题，根据实际情况，按照规定程序即时进行挂账清理工作。四是在2020年9月份已清退2019年报支的节日值班费和市级文明单位奖的费用。

12.关于“议事决策制度执行不严”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局党组议事规则》，组织党组成员学习《中国共产党党组工作条例》，严格执行议事决策制度，认真贯彻民主集中制原则，按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的要求，不断完善党组织会议议事规则和程序，提高领导班子决策水平。二是修订完善《金湖县审计局领导班子会议制度》，强化会议监督，提高会议执行力。对“三重一大”和决策性会议要加强监督管理，加大会后执行力度，确保会议实效。三是按照党组会议要求，严格规范会议记录。会议成员需由党组成员组成，共同研究人事工作。会议记录人员严格做好会议内容的记录和总结，为会后进一步研究问题、总结工作提供重要的原始依据和凭证材料。

13.关于“党内政治生活不够严肃”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局党组中心组学习制度》，组织班子成员学习《江苏省贯彻〈县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定〉实施细则》，规范民主生活会程序，进一步严肃党内政治生活。二是在2020年10月11日召开巡察整改专题民主生活会，班子成员严格按照规定程序，结合自身工作职责，深刻剖析思想根源，反思工作中的不足，提出了有针对性的整改措施，并展开相互批评、动真碰硬，把这次专题民主生活会推向高潮，达到了“红脸出汗”的实效。

14.关于“支部工作有待加强”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局机关支部工作规则》，提高支委和全体党员的组织制度意识。组织党员学习《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》《关于进一步规范党支部组织生活的意见》等文件，党支部每月召开一次支委会，研究制定支部学习活动计划，每季度开展一次党员大会，每年召开一次组织生活会，确保组织生活制度落实到位。二是加强对入党积极分子的培养和引导，2020年新吸收三名入党积极分子，其中一名积极分子已转为中共预备党员。三是严格规范党费收缴工作，指定专人核定党员每月应交纳党费数额，并通过局公示栏进行公示。测算补缴党费，并已交至指定账户。

15.关于“选人用人规定执行不够严格”问题的整改。

一是组织全体人员学习《党政领导干部选拔任用工作条例》以及《金湖县股级干部选拔任用工作规定》，严格遵循干部选拔任用原则，用科学的制度、民主的方法、良好的作风、严格的纪律，把人选好用好。二是出台《金湖县审计局审计人员职业道德规范》文件，加强干部选拔任用监督管理，严格执行竞争公告、资格审查、民主推荐、民主评测、民主评议和考察预告、任前公示、党组票决等工作流程，并在实践中进一步完善。

16.关于“全程纪实材料不够规范完整”问题的整改。

一是认真做好全程纪实工作。实施专人负责制度，及时准确的整理全程纪实材料，规范党组会议记录要求。二是规范组织人事工作。严格把控考察材料的质量，提高民主测评和征求意见汇总结果的准确性，提高选人用人公信度。三是重点对负责组织人事人员进行文书档案业务培训，采取一对一点对点指导，确保选人用人文书档案真实有效、整理规范，确保干部文书档案规范详实有效。

17.关于“党组主体责任压而不实”问题的整改。

一是修订完善《金湖县审计局党风廉政建设工作意见》，确保党风廉政建设工作持续推进，各项工作不折不扣落实。二是完善局党组及成员落实党风廉政建设主体责任清单，逐一明确局党组责任清单、第一责任人清单和班子成员责任清单，层层夯实主体责任。三是组织全体人员学习《中国共产党纪律处分条例》，学习通报典型案例，并进行党风廉政知识测试，达到以考促学，以学促廉的目的，真正做到将纪律内化于心、外化于行。四是党组主要负责人与其他班子成员、班子成员与分管科室负责人之间开展廉政谈话，及时有效防范和制止领导干部违法违纪现象的发生。

18.关于“‘一岗双责’履行有所欠缺”问题的整改。

一是开展廉政风险点排查，由各科室认真排查本科室可能存在的风险点，并对照制定防控措施，将审计廉政风险防控各项措施落实到位。 二是加强对党员干部执行纪律的教育监督管理，严格执行“第一种形态”谈话制度，以纪律为戒尺，让红脸出汗成为常态。三是明确党组书记和班子成员全面从严治党各项责任，召开党风廉政建设专题汇报会，听取班子成员履行全面从严治党和“一岗双责”情况汇报，确保业务发展和廉政建设各项任务落到实处。

三、下一步全面推进整改计划

目前，整改工作已经取得一定的成效，但还是阶段性的，局党组在下一步工作中，将继续按照县委巡察组的要求，采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大执行力度，巩固反馈问题整改成果，为推进审计工作又好又快发展凝聚正能量。

（一）进一步深化思想认识。坚持把县委第三巡察组反馈意见整改与今年审计主要工作任务紧密结合起来，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，落实“两个维护”，始终保持党要管党、从严治党的清醒和坚定，切实增强抓好县委巡察组反馈意见后续整改工作的责任感和使命感，不断把整改工作引向深入。

（二）持续发力抓好后续整改。时刻将巡察整改工作抓在手、记在心、扛在肩。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止反弹；对需要持续整改推进的项目，继续紧盯不放，常抓不懈，确保每个问题整改、落实到位。

（三）标本兼治构建长效机制。把全面从严治党各项要求贯彻到审计工作各个方面，注重治本、注重预防、注重制度建设，既立足于解决具体问题，又深入分析和查找产生问题的深层次原因，着力发现和总结带规律性的措施，坚决防止解决问题“一阵风”，努力在各个领域都逐步形成相互衔接、相互配套的长效机制。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反应。联系方式：电话86888746；电子邮箱：jsjh_sjj@163.com。

中共金湖县审计局党组

2020年12月7日